Utiliser son REER à d'autres fins

Le REER permet de voir au-delà de sa sécurité financière à la retraite. Il sert aussi de levier ou de roue de secours dans de nombreuses situations. On peut, entre autres, penser à l’achat d’une propriété, à un retour aux études, au démarrage d’une entreprise, à un congé sabbatique ou même l’utiliser en période d’invalidité. Voyons comment quelques-unes de ces utilisations du REER peuvent s’avérer intéressantes.

Ce régime vous permet d’effectuer un retrait de votre REER jusqu’à concurrence de 20 000$ (40 000$ pour un couple), sans payer d’impôt, pour financer l’achat ou la construction d’une propriété que vous utiliserez comme lieu de résidence principale. Vous êtes admissible au RAP à la condition que ni vous ni votre conjoint n’ayez été propriétaire d’une résidence principale au cours de l’année du retrait du REER et des quatre années civiles précédentes. Vous disposez ensuite d’un délai de 15 ans pour rembourser dans votre REER la somme que vous aurez retirée. Ce délai de remboursement débute à compter de la deuxième année suivant l’année d’adhésion au RAP. Un minimum de 1/15 du montant retiré doit être remboursé chaque année. C’est comme si vous vous accordiez à vous-même, à même les fonds de votre REER, un emprunt sur 15 ans, sans intérêt!

Vous pouvez profiter du RAP même si vous n’avez pas de REER ou que vous disposez de peu d’épargne. Pour ce faire, il suffit d’emprunter le montant correspondant à la cotisation maximale qui vous est permise, incluant vos droits REER inutilisés, et de le déposer dans un REER pour au moins 90 jours. Vous pourrez alors retirer cette somme de votre REER sans imposition et ainsi rembourser votre emprunt à la caisse. Votre mise de fonds pour l’achat de la résidence pourra être effectuée à l’aide des remboursements d’impôt. Exemple: Sophie et Antoine ont chacun un revenu imposable de 45 000$ et des droits REER inutilisés de 20 000$. En empruntant cette somme, cela leur permettra de l’investir dans leur REER et ainsi d’obtenir des remboursements d’impôt approximatifs de 5000$ chacun, qu’ils pourront utiliser comme mise de fonds. Le RAP, un moyen intéressant à considérer pour disposer d’une intéressante mise de fonds pour l’achat de votre maison.

Avec le REEP, vous pouvez financer un retour aux études ou la poursuite d’études en retirant jusqu’à 20 000$ sur une période d’au plus 4 ans, sans aucune imposition. Le remboursement se fait à partir de la cinquième année qui suit le premier retrait ou deux ans suivant la fin des études, selon certaines conditions. Les sommes prélevées du REER doivent être remboursées au bout de 10 ans. Votre conseiller peut vous éclairer sur les utilisations possibles de votre REER. Demandez-lui conseil!